Perusahaan perbankan mengelola uang tunai, kredit, dan berbagai transaksi keuangan yang membutuhkan akurasi tinggi. Seluruh proses, mulai dari kelembagaan hingga operasional harian, harus dijalankan dengan ketelitian agar tetap efisien dan terpercaya.
Bank berperan penting dalam menerima, menyimpan, dan mengelola dana nasabah untuk memastikan keberlanjutan bisnis. Namun, pengelolaan ini kerap terkendala penyusunan laporan keuangan yang lambat, kurang rapi, atau rawan kesalahan.
Banyak bank masih menghadapi pencatatan transaksi yang terpisah, input data manual yang memicu error, dan sulitnya konsolidasi laporan antar cabang. Masalah ini menghambat analisis keuangan serta meningkatkan risiko ketidakpatuhan terhadap regulasi.
Software akuntansi keuangan dari HashMicro menghadirkan solusi otomatisasi pencatatan, integrasi multi-cabang, dan laporan real-time yang akurat. Simak artikel ini untuk mengetahui lebih dalam bagaimana teknologi ini dapat membantu bank Anda meningkatkan efisiensi dan akurasi laporan keuangan.
Key Takeaways
|
Daftar Isi:
Prinsip Utama dalam Pencatatan Akuntansi Perusahaan Perbankan
Akuntansi perbankan pada dasarnya sama dengan akuntansi pada umumnya, namun hanya berbeda dalam menyesuaikan untuk beberapa hal. Dalam mencatat akuntansi perusahaan perbankan, terdapat 2 prinsip utama yang penting untuk Anda pahami, yaitu:
1. Pencatatan Pendapatan Berbasis Cash
Pendapatan biasanya diperoleh dari kredit nasabah dengan nominal tergantung periode kredit tersebut berlangsung. Semakin lama waktu menggunakan kredit dan semakin besar bunga yang Anda dapatkan, maka semakin besar juga pendapatan perusahaan.
Pencatatan berbasis cash dapat meminimalisir risiko besar, seperti pembiayaan yang tidak lancar atau kredit yang macet. Dalam prinsip ini, komisi tidak bisa Anda catat, jika belum menerimanya dalam bentuk cash. Oleh karena itu, perusahaan akan mencatatnya sebagai tagihan bukan pendapatan.
2. Pencatatan Pendapatan Berbasis Akrual
Berbasis akrual merupakan suatu basis akuntansi yang mencatat transaksi uang dalam laporan keuangan langsung pada saat terjadinya transaksi tersebut. Salah satu jenis biaya yang bisa perusahaan perbankan catat adalah biaya dana. Biaya dana merupakan biaya terbesar yang ada di bank yang ditentukan untuk menggunakan biaya tersebut dengan tingkat bunga yang berlaku.
Selain itu, juga ada prepaid expense dan deferred changes yang keduanya digolongkan sebagai biaya operasional perusahaan. Dengan prinsip ini, pencatatan pendapatan dapat Anda lakukan dengan menghitung setiap saat secara real-time, tanpa memperhatikan waktu uang yang Anda terima atau keluarkan. Hal ini dikarenakan biaya operasional merupakan bagian yang ada di dalam perbankan.
Contoh Pencatatan Akuntansi Perusahaan Perbankan
Pihak bank akan mencatat nominal transaksi awal setoran pada debit dan kredit kemudian menambahkan biaya administrasi ke dalam nominal setoran. Saat ingin melakukan setoran di bank, nasabah dapat menggunakan metode setor tunai, cek, dan transfer yang sudah mendapatkan kesepakatan dari pihak bank.
Setoran dengan menggunakan cek atau surat berharga bisa Anda kreditkan saat itu juga ke tabungan apabila cek tersebut sudah aktif.
Baca juga: Permudah Pencatatan Akuntansi Perbankan dengan 4 Langkah Berikut Ini!
Berikut terdapat beberapa contoh pencatatan akuntansi perusahaan perbankan dengan berbagai macam metode perhitungan transaksi, sebagai berikut:
1. Jurnal akuntansi atas transaksi setoran tabungan perusahaan perbankan
Dani membuka tabungan pada Bank BCA cabang Bandung dengan setoran awal Rp 2.000.000 secara tunai.
2. Jurnal akuntansi atas transaksi penarikan tunai perusahaan perbankan
Dani menarik dana tabungannya secara tunai di Bank BCA cabang Bandung sebesar Rp 1.000.000.
3. Jurnal akuntansi atas transaksi deposito perusahaan perbankan
Dani melakukan setor tunai untuk pembukaan rekening deposito di Bank BCA cabang Bandung sebesar Rp 15.000.000.
6 Fitur Software Akuntansi Terbaik untuk Perusahaan Perbankan
Memilih Software Akuntansi yang terbaik bisa Anda lakukan dengan melihat tingkat keamanan sistem tersebut, memilah software untuk akuntansi online atau offline, memastikan sistem tersebut mempunyai fitur back up data, mempunyai layanan customer support, dan fitur lainnya yang sesuai dengan kebutuhan Anda.
Berikut adalah beberapa fitur software akuntansi untuk perusahaan perbankan:
1. Financial Dashboard
Melalui fitur ini, Anda dapat memantau kondisi keuangan bisnis Anda secara menyeluruh, seperti pendapatan, saldo kas, accounts receivable, accounts payable, dan sebagainya. Tanpa adanya pengawasan terhadap transaksi keuangan, perusahaan perbankan dapat mengalami kerugian karena pemasukan lebih kecil dari pengeluaran.
2. Cash Flow Forecasting
Menggunakan sistem akuntansi ini dapat membantu Anda untuk mengetahui pendapatan dan biaya pengeluaran secara akurat dalam jangka waktu yang telah ditentukan. Sehingga dengan menggunakan sistem ini, perusahaan perbankan bisa mendapatkan data secara lengkap sesuai dengan periode yang ingin Anda analisis.
3. Fast Bank Reconciliation
Software Akuntansi Online terbaik yang HashMicro sediakan dapat membantu Anda untuk mengimpor dan merekonsiliasi seluruh transaksi bank secara otomatis. Oleh karena itu, Anda dapat menggunakan sistem ini untuk mendapatkan fasilitas yang dapat membuat perusahaan perbankan menjadi lebih mudah.
4. Accrual & Amortization
Sistem akuntansi manajemen dari HashMicro dapat meminimalkan human error dalam membuat laporan keuangan perusahaan perbankan. Hal ini dapat terjadi karena sistem ini menyediakan pencatatan serta perhitungan akrual dan amortisasi secara otomatis.
5. Budget Management
Anda dapat mengelola anggaran perusahaan Anda dengan fitur Budget Management dan Purchasing Management yang ada pada aplikasi pembukuan ini. Dengan menggunakan fitur ini, Anda dapat mengatur approval matrix berdasarkan budget yang tersedia.
6. Analytical Reporting
Software keuangan akuntansi HashMicro dapat membantu dalam membuat laporan laba-rugi, arus kas, neraca, perubahan modal, dan laporan lainnya dengan cepat. Oleh karena itu, Anda bisa mendapatkan hasil laporan yang sesuai dengan kegiatan transaksi yang Anda lakukan dalam hitungan detik.
Tingkatkan Akurasi dan Efisiensi Akuntansi Bank dengan HashMicro
Jika perusahaan perbankan Anda membutuhkan sistem yang dapat mencatat, memantau, dan menganalisis seluruh transaksi keuangan secara efisien, maka HashMicro Accounting Software adalah pilihan yang tepat.
Perangkat lunak perbankan ini dirancang khusus untuk membantu bank mengotomatiskan proses akuntansi, mulai dari rekonsiliasi otomatis dengan bank hingga pembuatan laporan keuangan yang akurat dan sesuai regulasi.
HashMicro menghadirkan sistem yang memungkinkan perusahaan perbankan mengelola arus kas, memantau anggaran, dan menyajikan laporan keuangan secara real-time dengan indikator yang relevan untuk setiap proyek, cabang, atau divisi. Dengan dukungan Hashy AI, proses pencatatan dan analisis keuangan menjadi lebih cepat, akurat, dan berbasis data.
Dapatkan konsultasi dan uji coba gratis untuk memastikan strategi pengelolaan keuangan perbankan Anda berjalan optimal bersama HashMicro. HashMicro Accounting Software menyediakan beberapa fitur utama sebagai berikut:
- Bank Integrations – Auto Reconciliation: Sistem secara otomatis mencocokkan transaksi dengan data perbankan, sehingga menghemat waktu dan mengurangi risiko kesalahan rekonsiliasi.
- Bank Integrations – Auto Payment: Pembayaran diproses langsung dari sistem terintegrasi, sehingga mempercepat proses bayar dan meningkatkan efisiensi operasional.
- Multi Level Analytical: Laporan keuangan dianalisis berdasarkan proyek, cabang, atau parameter lain, sehingga memudahkan pemantauan kinerja di berbagai level bisnis.
- Profit & Loss vs Budget & Forecast: Sistem membandingkan laba rugi dengan anggaran dan proyeksi, sehingga membantu manajemen mengontrol biaya dan merencanakan strategi.
- Cashflow Reports & Forecast Budget: Laporan arus kas dan proyeksi anggaran dibuat secara otomatis, sehingga memastikan perencanaan keuangan yang lebih akurat.
- Budget S Curve & Budget Realization: Visualisasi S Curve memantau progres anggaran, sehingga memudahkan evaluasi pencapaian terhadap rencana.
- Financial Ratio Analysis: Sistem menghitung rasio keuangan secara real-time, sehingga mendukung pengambilan keputusan berbasis data yang lebih tepat.
- Financial Statement with Budget Comparison: Laporan keuangan disajikan dengan perbandingan anggaran, sehingga memudahkan analisis perbedaan dan tindak lanjut.
- Custom Printout for Invoices: Faktur dicetak dengan format kustom, sehingga meningkatkan profesionalisme dan menyesuaikan kebutuhan bisnis.
- Efaktur & DJP Integration: E-Faktur dicetak langsung dari sistem yang terhubung DJP, sehingga memastikan kepatuhan pajak dan mempercepat pelaporan.
Dengan software perbankan HashMicro, perusahaan perbankan Anda akan memiliki solusi yang efisien, terstruktur, dan terintegrasi untuk mengelola keuangan. Hal ini akan meningkatkan akurasi laporan, mempercepat proses, dan membuat bisnis Anda lebih produktif serta kompetitif.
Kesimpulan
Penyusunan laporan keuangan dalam sistem akuntansi perbankan bertujuan memberikan informasi yang akurat kepada pihak-pihak terkait. Data ini menjadi dasar penting dalam pengambilan keputusan strategis, seperti pemberian kredit atau penempatan investasi.
Software Akuntansi HashMicro membantu perusahaan perbankan mencatat, menghitung, dan mengelola transaksi secara otomatis, sehingga laporan keuangan tersaji cepat dan akurat. Dengan fitur integrasi multi-cabang, rekonsiliasi otomatis, dan laporan real-time, software ini memudahkan pengelolaan data dari berbagai sumber dalam satu sistem terpusat.
Kesalahan pencatatan dapat merugikan operasional dan reputasi perusahaan. Pastikan Anda mencoba demo gratis HashMicro Accounting Software sekarang untuk melihat bagaimana sistem ini dapat menyederhanakan pengelolaan laporan keuangan perbankan Anda.
